Пресс-релиз Круглого стола на тему: «Выявление подозрительных операций по новым правилам 2023 года: борьба с отмыванием доходов и финансированием терроризма»

10 ноября 2023 года Сибирский территориальный Совет (СТС) Саморегулируемой организации аудиторов Ассоциации «Содружество» и МРУ Росфинмониторинг по СФО провели круглый стол на тему: «Выявление подозрительных операций по новым правилам 2023 года: борьба с отмыванием доходов и финансированием терроризма». В мероприятии приняли участие более 130 человек со всех регионов России.

Модератором мероприятия выступил Филипьев Дмитрий Юрьевич — член СТС СРО ААС, заместитель председателя Комитета СРО ААС средних и малых аудиторских организаций, член комитета СРО ААС по противодействию коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, исполнительный директор ООО «Алтайский Дом Аудита».

В начале мероприятия выступил член Правления СРО ААС, Председатель Сибирского территориального Совета СРО ААС Жуков Сергей Павлович. Сергей Павлович проинформировал об итогах Съезда СРО ААС, который проходил 27 октября с.г., о главном документе, принятом представителями аудиторского сообщества России — «Приоритетных направлениях развития аудиторской деятельности на 2024—2026 гг." и в рамках его реализации о текущих и запланированных мероприятиях. Акцентировал внимание о проведении 16–17 мая 2024 года I-го Форума аудиторов Сибири, в рамка которого пройдет торжественное собрание аудиторов, посвященное 30-летию Сибирской школы аудита, межрегиональная научно-практическая конференция «Будущее аудита: концепции, прогнозы и перспективы отрасли». Также, Сергей Павлович сообщил о награждении на съезде представителей Сибирского региона. Высшей аудиторской наградой «Почетный аудитор» был отмечен Филипьев Дмитрий Юревич.

Представитель от МРУ Росфинмониторинг по СФО — заместитель начальника отдела надзорной деятельности и правового обеспечения Сергей Анатольевич Патрушев, выступил с приветственным словом, рассказал об информации, которая подлежит обязательному раскрытию в личных кабинетах на сайте Росфинмониторинга. Четвёртого раунда взаимных оценок ФАТФ и как эффективно работает система ПОД/ФТ. Рассказал о статистических данных работы аудиторами в личном кабинете. Сергей Анатольевич сделал акцент на том, что аудиторы не активно реализуют свою обязанность в части представления информации о необычных (подозрительных) сделках и привел практические примеры, какого рода информация и о каких операциях может быть представлена аудиторами в Росфинмониторинг.

Овсянников Владимир Юрьевич — консультант отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по СФО, предоставил презентацию и рассказал о результатах, итогах национальной оценке риска; озвучил признаки необычных операций/сделок привел примеры.

Выступление Филипьева Д.Ю. было посвящено вопросам по ПОД/ФТ и отчетности в РФМ, возникающим у аудиторов и сформировано на основе наиболее часто поступающих от аудиторов Сибири вопросов в сфере ПОД/ФТ, в части:

1. Требований по формированию правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств и финансированию терроризма (далее правила ПВК), раскрыто содержание программ, включаемых в данные правила. Акцентировано внимание слушателей на то, что Комитетом ПОД/ФТ подготовлен проект правил ПВК, раскрыты основные принципы работы с данным проектом, а также требования законодательства по периодичности внесения соответствующих изменений в правила ПВК и отражения данной информации в личных кабинетах на сайте Росфинмониторинга;
2. Организации системы внутреннего контроля определен круг лиц, способных выполнять функции специального должностного лица, а также рассмотрены вопросы возможности привлечения данных лиц по гражданско-правовым договорам, порядка и периодичности прохождения данными лицами целевого инструктажа и повышения уровня знаний;
3. Идентификации клиентов отдельное внимание уделено вопросам необходимости получения от представителя аудируемого лица, выгодоприобретателя согласия на обработку персональных данных и порядка, и периодичности ознакомления с перечнями в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга;
4. Влияния программ идентификации и изучения клиента, а также оценки степени (уровня) риска на эффективность выявления необычных сделок и операций, подлежащих документальному фиксированию;
5. Содержанию необычных сделок, а также составу действий аудитора при выявлении подозрительных операций и порядку их документирования;
6. Распространения согласно проекту изменений, в 115-ФЗ программы замораживания (блокирования) операций на аудиторские организации и возможных последствий данных изменений на аудиторов;
7. Особенностей реализации программы проверки системы внутреннего контроля и их отражения в личных кабинетах на сайте Росфинмониторинга.

Обзорно были рассмотрены правила контроля соблюдения 115-ФЗ со стороны Казначейства. Филипьев Д.Ю. осветил наиболее часто задаваемые вопросы в сфере ПОД/ФТ членами СРО ААС, а также отметил, что на сайте СРО ААС есть все необходимые для работы методические материалы, в том числе обзор ответов на часто задаваемые вопросы, подготовленный комитетом ПОД/ФТ СРО ААС.
В заключении, участники получили ответы на вопросы, которые возникали в ходе вебинара и выразили слова благодарности докладчикам за полезную и актуальную информацию.