Типовой комплект документов по организации и осуществлению ВКД

Список документов Внешнего контроля деятельности

1. Анкета уполномоченного эксперта по контролю деятельности, Куратора для планирования внешних проверок деятельности членов СРО ААС 
2. Оценочный лист проверки независимости уполномоченных экспертов по контролю деятельности, Кураторов от объектов ВКД при планировании ВКД 
3. Оценочный лист проверки независимости уполномоченного эксперта по контролю деятельности, Куратора от объекта ВКД при назначении внеплановой проверки 
4. План внешнего контроля деятельности аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов – членов СРО ААС
5. Письмо-согласование сроков проведения проверки с уполномоченным экспертом по контролю деятельности
6. Уведомление о включении в План внешнего контроля деятельности аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов
7. Постановление Комиссии по контролю деятельности о проведении плановой внешней проверки деятельности члена СРО ААС
8. Постановление Комиссии по контролю деятельности о проведении внеплановой внешней проверки деятельности члена СРО ААС
9. Анкета внешнего контроля деятельности аудиторской организации 
10. Анкета внешнего контроля деятельности крупной аудиторской организации (КАО)
11. Анкета внешнего контроля деятельности индивидуального аудитора 
12. Анкета внешнего контроля деятельности аудитора
13. Анкета внешнего контроля деятельности аудитора крупной аудиторской организации (КАО)
14. Перечни отобранных аудиторских заданий аудиторской организации (индивидуального аудитора)
15. Перечни отобранных аудиторских заданий крупной аудиторской организации (КАО)
16. Письмо объекта ВКД о подтверждении независимости уполномоченного эксперта по контролю деятельности, Куратора 
17. Письмо уполномоченного эксперта по контролю деятельности, Куратора о подтверждении независимости от объекта ВКД
18. Заявление о замене уполномоченного эксперта по контролю деятельности, Куратора проверки
19. Обязательство о соблюдении конфиденциальности 
20. Типовая программа плановой внешней проверки деятельности аудиторской организации (индивидуального аудитора)
21. Типовая программа плановой внешней проверки деятельности крупной аудиторской организации (КАО) 
22. Рабочий документ «Документирование внешней проверки»
23. Типовая программа плановой внешней проверки деятельности аудитора 
24. Типовая программа внеплановой внешней проверки деятельности члена СРО ААС (по жалобе)
25. Запрос уполномоченного эксперта о предоставлении дополнительных документов
26. Акт об уклонении аудиторской организации (индивидуального аудитора) от внешнего контроля деятельности
27. Акт об уклонении аудитора от внешнего контроля деятельности
28. Протокол обсуждения результатов работы, выводов и рекомендаций по результатам внешней проверки деятельности с представителями объекта ВКД 
29. Отчет о внешней проверке деятельности аудиторской организации (индивидуального аудитора) 
30. Лист оценки профессиональной деятельности аудитора 
31. Отчет о внеплановой внешней проверке деятельности члена СРО ААС (по жалобе) 
32. Контрольный лист наблюдения
33. План мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проведения внешнего контроля деятельности
34. Отчет о выполнении Плана мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проведения внешнего контроля деятельности
35. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудиторской организации (индивидуального аудитора) (с оценкой 1)
36. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудитора (с оценкой 1)
37. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудиторской организации (индивидуального аудитора) (оценка 2)
38. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудитора (оценка 2)
39. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудиторской организации (индивидуального аудитора) (без оценки, нарушения не выявлены)
40. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудитора (без оценки, нарушения не выявлены)
41. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудиторской организации (индивидуального аудитора) (без оценки, выявлены несущественные нарушения)
42. Свидетельство по результатам внешнего контроля деятельности аудитора (без оценки, выявлены несущественные нарушения).