Противодействие коррупции и легализации (отмыванию) доходов

Горячая линия

По фактам коррупции Вы можете обращаться по телефону:

+7 (495) 605-00-11
+7 (495) 605-71-32

или по адресу: Москва, Студенецкий переулок, дом 3, офис фирмы «Русское право», с 10:00 до 16:00.

Нормативные документы и методические материалы

Порядок осуществления контроля соответствия требованию к членству в СРО ААС в части деловой (профессиональной) репутации

334.93 Кб .pdf Дата документа: 25.04.2025 Дата публикации: 28.04.2025 17:15:00

Архивные версии документа

214.77 Кб .pdf Дата документа: 16.02.2024 Дата публикации: 19.02.2024 15:59:00

168.36 Кб .pdf Дата документа: 25.11.2022 Дата публикации: 30.11.2022 09:15:00

Порядок осуществления контроля соответствия требованию к членству в СРО ААС

201.16 Кб .pdf Дата документа: 22.04.2022 Дата публикации: 26.04.2022 09:15:00

Порядок осуществления контроля соответствия требованию к членству в СРО ААС

498.98 Кб .pdf Дата документа: 18.02.2022 Дата публикации: 24.02.2022 15:37:00

Положение о Комитете по профессиональной этике и независимости аудиторов СРО ААС

234.74 Кб .pdf Дата документа: 25.04.2025 Дата публикации: 28.04.2025 09:45:00

Архивные версии документа

Положение о Комитете по профессиональной этике и независимости аудиторов СРО ААС

164.80 Кб .pdf Дата документа: 25.08.2023 Дата публикации: 28.08.2023 11:56:00

Положение о Комитете по профессиональной этике и независимости аудиторов СРО ААС

144.37 Кб .pdf Дата документа: 25.11.2022 Дата публикации: 28.11.2022 11:56:00

Положение о Комитете по профессиональной этике и независимости аудиторов СРО ААС

209.21 Кб .pdf Дата документа: 22.07.2022 Дата публикации: 25.07.2022 11:56:00

Положение о комитете по этике и независимости аудиторов

150.63 Кб .pdf Дата документа: 13.03.2020 Дата публикации: 18.03.2020

Положение о Комитете по профессиональной этике и независимости аудиторов

151.36 Кб .pdf Дата документа: 28.10.2016 Дата публикации: 30.10.2016

Положение о комитете по этике и независимости аудиторов

413.93 Кб .pdf Дата документа: 29.03.2013 Дата публикации: 30.03.2013

Кодекс профессиональной этики аудиторов

683.08 Кб .pdf Дата документа: 14.03.2025 Дата публикации: 14.03.2025 15:10:00

Архивные версии документа

Кодекс профессиональной этики аудиторов

763.70 Кб .pdf Дата документа: 22.12.2023 Дата публикации: 27.12.2023 17:56:00

Кодекс профессиональной этики аудиторов

522.66 Кб .pdf Дата документа: 19.11.2021 Дата публикации: 22.11.2021 17:56:00

Кодекс профессиональной этики аудиторов

486.17 Кб .pdf Дата документа: 17.11.2021 Дата публикации: 22.11.2021 12:25:00

Кодекс профессиональной этики аудиторов

538.06 Кб .pdf Дата документа: 24.05.2019 Дата публикации: 27.05.2019 17:56:00

Кодекс профессиональной этики аудиторов

86.94 Кб .docx Дата документа: 21.05.2019

Кодекс профессиональной этики аудиторов СРО ААС

78.92 Кб .docx Дата документа: 22.12.2017 Дата публикации: 25.12.2017

Кодекс профессиональной этики аудиторов СРО ААС

414.87 Кб .pdf Дата документа: 13.03.2015 Дата публикации: 15.03.2015

Кодекс профессиональной этики аудиторов СРО ААС

430.72 Кб .pdf Дата документа: 20.09.2013 Дата публикации: 22.09.2013

Кодекс корпоративной этики и делового поведения СРО ААС

258.36 Кб .pdf Дата документа: 30.01.2026 Дата публикации: 02.02.2026 16:00:00

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций

1.34 Мб .pdf Дата документа: 14.03.2025 Дата публикации: 14.03.2025 15:15:00

Архивные версии документа

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций

1.09 Мб .pdf Дата документа: 27.12.2023 Дата публикации: 10.01.2024 11:18:00

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций (вступают в силу с 15.06.2021 г.)

874.63 Кб .pdf Дата документа: 14.05.2021 Дата публикации: 18.05.2021

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций (вступают в силу с 01.03.2020 г.)

922.50 Кб .pdf Дата документа: 20.12.2019 Дата публикации: 23.12.2019

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций (вступают в силу с 01.01.2019 г.)

123.02 Кб .docx Дата документа: 04.09.2018 Дата публикации: 04.09.2018

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций (вступают в силу с 01.09.2017г.)

111.55 Кб .docx Дата документа: 01.08.2017 Дата публикации: 08.08.2017

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций. 24.04.2017

1.24 Мб .pdf Дата документа: 24.04.2017 Дата публикации: 24.04.2017

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций. 25.07.2016

455.30 Кб .pdf Дата документа: 22.07.2016 Дата публикации: 25.07.2016

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций. 16.05.2015

625.96 Кб .pdf Дата документа: 13.05.2015 Дата публикации: 16.05.2015

Правила независимости аудиторов и аудиторских организаций. 21.09.2013

604.24 Кб .pdf Дата документа: 20.09.2013 Дата публикации: 21.09.2013

Требования к деловой (профессиональной) репутации членов СРО ААС, физических лиц и коммерческих организаций, желающих стать членами СРО ААС (за исключением положений, относящихся к деятельности аудиторских организаций на финансовом рынке)

543.65 Кб .pdf Дата документа: 20.12.2024 Дата публикации: 23.12.2024 15:15:00

Архивные версии документа

260.09 Кб .pdf Дата документа: 16.12.2022 18:28:00 Дата публикации: 20.12.2022 18:28:00

Положение о Деловой (профессиональной) репутации в СРО ААС

263.09 Кб .pdf Дата документа: 17.12.2021 Дата публикации: 21.12.2021 15:57:00

Об определении порядка применения Кодекса профессиональной этики аудиторов и Правил независимости аудиторов и аудиторских организаций

89.64 Кб .pdf Дата документа: 26.01.2024 Дата публикации: 29.01.2024 08:40:00

Международные документы7 документов

Санкционный перечень Совета Безопасности ООН

3.98 Мб .pdf Дата документа: 27.12.2022 Дата публикации: 27.12.2022 16:41:00

Конвенция Организации экономического сотрудничества и развития по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок от 17 декабря 1997 г. (Федеральный закон от 1 февраля 2012 г. № 3-ФЗ);

12.62 Кб .docx

Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31 октября 2003 г. (Федеральный закон от 8 марта 2006 г. № 40-ФЗ);

14.74 Кб .docx

Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию от 27 января 1999 г. (Федеральный закон от 25 июля 2006 г. № 125-ФЗ);

12.68 Кб .docx

Резолюция Совета безопасности ООН по замораживанию активов лиц, причастных к финансированию распространения оружия массового уничтожения в отношении КНДР от 14 октября 2006 г. №1718 (2006);

172.76 Кб .pdf

Резолюция Совета безопасности ООН по замораживанию активов лиц, причастных к финансированию распространения оружия массового уничтожения в отношении Ирана от 20 июля 2015 г. №2231 (2015)

1.86 Мб .pdf

Отчет ФАТФ о взаимной оценке Российской Федерации

4.76 Мб .pdf

Федеральное законодательство РФ4 документа

ФЗ № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

255.50 Кб .docx Дата документа: 24.06.2025 Дата публикации: 27.06.2025

Архивные версии документа

151.67 Кб .docx Дата документа: 18.04.2025 Дата публикации: 14.04.2025

167.75 Кб .docx Дата документа: 02.04.0025 Дата публикации: 09.04.2025

123.15 Кб .docx Дата документа: 28.12.2024 Дата публикации: 27.01.2025 13:06:00

143.03 Кб .docx Дата документа: 08.08.2024 Дата публикации: 24.08.2024 12:07:00

153.09 Кб .docx Дата документа: 19.10.2023 Дата публикации: 23.10.2023 18:00:00

ФЗ № 115 от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

149.04 Кб .docx Дата документа: 13.06.2023 Дата публикации: 19.06.2023 17:18:00

1.33 Мб .pdf Дата документа: 29.12.2022 Дата публикации: 30.12.2022 17:18:00

1.43 Мб .pdf Дата документа: 19.12.2022 Дата публикации: 23.12.2022 17:18:00

ФЗ № 115 от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

1.43 Мб .pdf Дата документа: 14.07.2022 Дата публикации: 15.07.2022

926.24 Кб .pdf Дата документа: 16.04.2022 Дата публикации: 21.04.2022

122.05 Кб .docx Дата документа: 21.12.2021 Дата публикации: 27.12.2021

106.85 Кб .docx Дата документа: 26.05.2021 Дата публикации: 02.06.2021

ФЗ №115 от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

96.41 Кб .docx

ФЗ №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - вступает в силу с 01.10.2025

255.96 Кб .docx Дата документа: 24.06.2025 Дата публикации: 27.06.2025

ФЗ №115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» - вступает в силу с 01.03.2026

256.14 Кб .docx Дата документа: 24.06.2025 Дата публикации: 27.06.2025

ФЗ № 273 «О противодействии коррупции»

86.20 Кб .docx Дата документа: 28.12.2024 Дата публикации: 30.12.2024

Архивные версии документа

ФЗ № 273 «О противодействии коррупции»

61.34 Кб .docx Дата документа: 19.12.2023 Дата публикации: 22.12.2023 18:00:00

ФЗ № 273 «О противодействии коррупции»

63.89 Кб .docx Дата документа: 13.06.2023 Дата публикации: 19.06.2023

ФЗ № 273 от 25.12.2008 г. «О противодействии коррупции»

472.76 Кб .pdf Дата документа: 06.03.2022 Дата публикации: 11.03.2022

Подзаконные нормативные правовые акты7 документов

Утверждена модель рисков несоблюдения аудиторскими организациями, оказывающими аудиторские услуги общественно значимым организациям, требований законодательства в сфере ПОДФТФРОМУ

23.76 Кб .docx Дата документа: 04.09.2023 Дата публикации: 09.09.2023

Постановление Правительства РФ от 09.04.2021 N 569 "Об утверждении Правил передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами, доверительными собственниками (управляющими) иностранной структуры

165.57 Кб .pdf Дата документа: 06.10.2022 Дата публикации: 13.10.2022

Постановление Правительства РФ от 19.02.2022 № 219 "Об утверждении Положения о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия"

27.35 Кб .docx Дата документа: 19.02.2022 Дата публикации: 25.02.2022 18:37:00

Постановление Правительства РФ от 18.02.2022 N 217 "О внесении изменений в Постановление Правительства Российской Федерации от 29 мая 2014 г. N 492"

14.08 Кб .docx Дата документа: 18.02.2022 Дата публикации: 24.02.2022 18:04:00

Национальный план противодействия коррупции на 2021-2024 гг

43.87 Кб .docx Дата документа: 16.08.2021 11:06:00 Дата публикации: 20.08.2021 11:06:00

Постановление Правительства РФ от 19.04.2021 N 622 "Об ограничениях на предоставление информации и документации аудиторской организации, индивидуальному аудитору"

58.82 Кб .pdf Дата документа: 19.04.2021 Дата публикации: 19.04.2021

Указ Президента РФ от 29.06.2018 N 378 "О Национальном плане противодействия коррупции на 2018 - 2020 годы"

29.12 Кб .docx Дата документа: 29.06.2018

Судебная практика4 документа

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

454.92 Кб .pdf Дата документа: 22.12.2025 Дата публикации: 22.12.2025 11:10:00

Архивные версии документа

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

100.21 Кб .docx Дата документа: 26.06.2025 Дата публикации: 26.06.2025 17:30:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

90.69 Кб .docx Дата документа: 10.04.2025 Дата публикации: 10.04.2025 09:43:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

80.13 Кб .docx Дата документа: 27.12.2024 Дата публикации: 09.01.2025 20:50:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

75.88 Кб .docx Дата документа: 04.10.2024 Дата публикации: 07.10.2024 13:14:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

65.94 Кб .docx Дата документа: 28.09.2023 Дата публикации: 29.09.2023 09:57:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.54 Кб .docx Дата документа: 29.03.2023 Дата публикации: 30.03.2023 12:02:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.24 Кб .docx Дата документа: 26.12.2022 Дата публикации: 27.12.2022 10:22:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

61.89 Кб .docx Дата документа: 29.03.2022 Дата публикации: 29.03.2022

Обзор практики по 115-ФЗ

31.59 Кб .docx

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

109.28 Кб .docx Дата документа: 18.09.2025 Дата публикации: 18.09.2025 11:05:00

Архивные версии документа

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

100.21 Кб .docx Дата документа: 26.06.2025 Дата публикации: 26.06.2025 17:30:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

90.69 Кб .docx Дата документа: 10.04.2025 Дата публикации: 10.04.2025 09:43:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

80.13 Кб .docx Дата документа: 27.12.2024 Дата публикации: 09.01.2025 20:50:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

75.88 Кб .docx Дата документа: 04.10.2024 Дата публикации: 07.10.2024 13:14:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

65.94 Кб .docx Дата документа: 28.09.2023 Дата публикации: 29.09.2023 09:57:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.54 Кб .docx Дата документа: 29.03.2023 Дата публикации: 30.03.2023 12:02:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.24 Кб .docx Дата документа: 26.12.2022 Дата публикации: 27.12.2022 10:22:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

61.89 Кб .docx Дата документа: 29.03.2022 Дата публикации: 29.03.2022

Обзор практики по 115-ФЗ

31.59 Кб .docx

Правовые позиции КС РФ по отдельным вопросам. Борьба с коррупцией.

22.16 Кб .docx Дата документа: 30.06.2020 Дата публикации: 30.06.2020

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 09.07.2013 года №24 «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных правонарушениях»;

36.73 Кб .docx Дата документа: 24.12.2019 Дата публикации: 24.12.2019

Документы Минфина России10 документов

Обязанности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, в антиотмывочной системе

780.47 Кб .pdf Дата документа: 23.05.2024 Дата публикации: 23.05.2024 20:04:00

Информационное сообщение Минфина России № ИС-аудит-47 "Новое в аудиторском законодательстве: факты и комментарии"

57.49 Кб .docx Дата документа: 09.09.2021 Дата публикации: 10.09.2021 12:07:00

Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)

47.62 Кб .docx Дата документа: 08.07.2020 Дата публикации: 08.07.2020

Отчет о секторальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма с участием аудиторов.

941.07 Кб .docx Дата документа: 25.01.2019 Дата публикации: 25.01.2019

Письмо Минфина России от 03.07.2015 N 07-03-10/38645 «О методической поддержке саморегулируемыми организациями аудиторов своих членов по тематике противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок»;

182.59 Кб .pdf Дата документа: 03.07.2015

Рекомендации аудиторским организациям, индивидуальным аудиторам, аудиторам по проведению аудита годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2014 год (приложение к письму Минфина России от 6 февраля 2015 г. № 07-04-06/5027).

222.48 Кб .pdf Дата документа: 06.02.2015

Письмо Минфина России от 19.06.2012 № 07-06-10/678 О переводе Рекомендаций ФАТФ.

26.26 Кб .pdf Дата документа: 19.06.2012

Письмо Минфина России от 01.03.2012 № 07-06-10/261 О Рекомендациях ФАТФ.

33.06 Кб .pdf Дата документа: 01.03.2012

Презентация «Обязанности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, в антиотмывочной системе»

1.94 Мб .pptx

Письмо Минфина России от 2 октября 2013 г. № 07-02-05/40858 о применении аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию террориз

252.97 Кб .pdf Дата документа: 02.10.2013

Документы Росфинмониторинга24 документа

Видеоролик «Основные аспекты исполнения аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами требований законодательства о ПОД/ФТ»

115.37 Кб .pdf Дата публикации: 03.05.2024 16:00:00

Разъяснения МРУ Росфинмониторинга по СФО по применению отдельных положений Федерального закона № 115-ФЗ

402.61 Кб .pdf Дата документа: 18.07.2023 Дата публикации: 15.08.2023

О повышении внимания аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов к отдельным операциям (сделкам) аудируемых лиц

101.87 Кб .pdf Дата публикации: 04.04.2023 17:21:00

Национальная оценка рисков легализации (отмывания) доходов,полученных преступным путем. Публичный отчет

3.82 Мб .pdf Дата публикации: 21.02.2023 13:49:00

Национальная оценка рисков финансирования терроризма. Публичный отчет

2.58 Мб .pdf Дата публикации: 21.02.2023 13:49:00

Отчет Росфинмониторинга о национальной оценке рисков финансирования терроризма 2021-2022 г.г.

2.58 Мб .pdf Дата публикации: 27.01.2023 18:13:00

Отчет о национальной оценке рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем 2021-2022 г.г.

3.82 Мб .pdf Дата публикации: 27.01.2023 18:13:00

Приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18 "Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ

243.41 Кб .pdf Дата документа: 26.08.2022 Дата публикации: 31.08.2022 11:00:00

Архивные версии документа

Приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18

23.33 Кб .docx Дата документа: 08.02.2022 Дата публикации: 24.02.2022 19:07:00

Приказ Росфинмониторинга от 20.05.2022 N 100 "Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения подозрительных операций"

294.03 Кб .pdf Дата документа: 20.05.2022 Дата публикации: 27.05.2022

Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольной (надзорной) деятельности федеральной службы по финансовому мониторингу 2021 год

180.84 Кб .docx Дата документа: 05.04.2022 16:01:00 Дата публикации: 07.04.2022 16:01:00

Описание структур наименования, служебной и информационной частей фэс, описание кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требования к технологическим электронным документам

1.31 Мб .pdf Дата документа: 08.02.2022 Дата публикации: 11.02.2022

Приказ Росфинмониторинга от 04.03.2021 N 37 "Об утверждении Особенностей направления Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в электронной форме в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом"

75.00 Кб .pdf Дата документа: 04.03.2021 Дата публикации: 07.03.2021

Информационное письмо Росфинмониторинга от 02.08.2011 N 17 "О признаках операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и фин терроризма

142.58 Кб .pdf Дата документа: 02.08.2011 Дата публикации: 05.08.2011

Приказ Росфинмониторинга от 3 августа 2010 г. N 203 Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) дохо

19.48 Кб .docx Дата документа: 03.08.2010

Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 № 110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию

51.91 Кб .docx Дата документа: 22.04.2015

Отчет Росфинмониторинга о национальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов 2017 - 2018 г.г.

4.09 Мб .pdf Дата документа: 01.01.2018

Отчет Росфинмониторинга о национальной оценке рисков финансирования терроризма 2018 г.

879.46 Кб .pdf

Методические рекомендации Росфинмониторинга по рассмотрению рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

267.83 Кб .pdf

Методические рекомендации по установлению сведений о бенефициарных владельцах (информационное письмо РФМ от 4 декабря 2018 г. № 57)

79.00 Кб .doc Дата документа: 04.12.2018

Временный порядок применения статьи 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (информационное письмо РФМ от 6 февраля 2019 г. № 58).

219.19 Кб .rtf Дата документа: 06.02.2019

Методические рекомендации по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями (информационное письмо РФМ №59 от 01.03.2019).

257.74 Кб .rtf Дата документа: 01.03.2019

Требования идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансиров

353.30 Кб .rtf

Письмо Росфинмониторинга: Информация о бенефициарных владельцах юридического лица должна раскрываться в его годовой бухгалтерской отчетности

30.29 Кб .rtf

Методические рекомендации по применению организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальными предпринимателями, адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказа

180.52 Кб .rtf

Методические материалы СРО ААС22 документа

Тесты Ответы на частые вопросы аудиторов по ПОД/ФТ

51.38 Кб .docx Дата документа: 02.02.2026 Дата публикации: 02.02.2026 16:30:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

454.92 Кб .pdf Дата документа: 22.12.2025 Дата публикации: 22.12.2025 11:10:00

Архивные версии документа

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

100.21 Кб .docx Дата документа: 26.06.2025 Дата публикации: 26.06.2025 17:30:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

90.69 Кб .docx Дата документа: 10.04.2025 Дата публикации: 10.04.2025 09:43:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

80.13 Кб .docx Дата документа: 27.12.2024 Дата публикации: 09.01.2025 20:50:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

75.88 Кб .docx Дата документа: 04.10.2024 Дата публикации: 07.10.2024 13:14:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

65.94 Кб .docx Дата документа: 28.09.2023 Дата публикации: 29.09.2023 09:57:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.54 Кб .docx Дата документа: 29.03.2023 Дата публикации: 30.03.2023 12:02:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.24 Кб .docx Дата документа: 26.12.2022 Дата публикации: 27.12.2022 10:22:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

61.89 Кб .docx Дата документа: 29.03.2022 Дата публикации: 29.03.2022

Обзор практики по 115-ФЗ

31.59 Кб .docx

Обзор судебной практики по теме противодействия коррупции

446.31 Кб .pdf Дата документа: 22.12.2025 Дата публикации: 22.12.2025 11:08:00

Архивные версии документа

Обзор судебной практики по теме противодействия коррупции

377.32 Кб .pdf Дата документа: 18.09.2025 Дата публикации: 18.09.2025 11:05:00

Обзор судебной практики по теме противодействия коррупции

444.59 Кб .pdf Дата документа: 26.06.2025 Дата публикации: 26.06.2025 17:35:00

Обзор судебной практики по теме противодействия коррупции

388.66 Кб .pdf Дата документа: 27.12.2024 Дата публикации: 09.01.2025 20:50:00

Обзор судебной практики по теме противодействия коррупции

399.78 Кб .pdf Дата документа: 04.10.2024 Дата публикации: 07.10.2024 13:12:00

Обзор судебной практики по теме противодействия коррупции

61.58 Кб .docx Дата документа: 20.03.2024 Дата публикации: 21.03.2024 10:00:00

Судебная практика по теме противодействия коррупции

54.05 Кб .docx Дата документа: 20.06.2023 Дата публикации: 21.06.2023 14:46:00

Судебная практика по теме противодействия коррупции 2022 года

34.57 Кб .docx Дата документа: 26.12.2022 Дата публикации: 27.12.2022 10:21:00

Обзор практики по теме противодействия

24.02 Кб .docx

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

109.28 Кб .docx Дата документа: 18.09.2025 Дата публикации: 18.09.2025 11:05:00

Архивные версии документа

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

100.21 Кб .docx Дата документа: 26.06.2025 Дата публикации: 26.06.2025 17:30:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

90.69 Кб .docx Дата документа: 10.04.2025 Дата публикации: 10.04.2025 09:43:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

80.13 Кб .docx Дата документа: 27.12.2024 Дата публикации: 09.01.2025 20:50:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

75.88 Кб .docx Дата документа: 04.10.2024 Дата публикации: 07.10.2024 13:14:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

65.94 Кб .docx Дата документа: 28.09.2023 Дата публикации: 29.09.2023 09:57:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.54 Кб .docx Дата документа: 29.03.2023 Дата публикации: 30.03.2023 12:02:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

57.24 Кб .docx Дата документа: 26.12.2022 Дата публикации: 27.12.2022 10:22:00

Обзор судебных актов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

61.89 Кб .docx Дата документа: 29.03.2022 Дата публикации: 29.03.2022

Обзор практики по 115-ФЗ

31.59 Кб .docx

Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения

729.55 Кб .pdf Дата документа: 16.09.2025 Дата публикации: 16.09.2025 14:55:00

Архивные версии документа

809.73 Кб .pdf Дата документа: 06.08.2025 Дата публикации: 08.08.2025 13:00:00

967.19 Кб .pdf Дата документа: 27.06.2025 Дата публикации: 02.07.2025 13:00:00

Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения

997.29 Кб .pdf Дата документа: 24.01.2025 Дата публикации: 24.01.2025 12:50:00

Тесты Постановление Правительства от 7 августа 2025 г. N 1180

24.59 Кб .docx Дата документа: 09.09.2025 Дата публикации: 10.09.2025 11:20:00

Запрос на представлении информации о бенефициарных владельцах и представителе

17.09 Кб .docx Дата документа: 18.08.2025 Дата публикации: 21.08.2025 10:23:00

Тесты Приказ РФМ от 23 апреля 2025 г. N 74 Об утверждении требований к идентификации клиентов, представителей клиентов (в том числе идентификации ЕИО как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев

27.82 Кб .docx Дата документа: 28.07.2025 Дата публикации: 29.07.2025 13:00:00

Анализ типовых недостатков и вопросов по законодательству в сфере ПОД/ФТ, возникающих у аудиторов в ходе работы

274.01 Кб .pdf Дата документа: 26.06.2025 Дата публикации: 26.06.2025 17:35:00

Разъяснения по вопросам оформления Анкет по идентификации при приеме на обслуживание и при оценке рисков.

22.19 Кб .docx Дата документа: 25.01.2024 Дата публикации: 25.01.2024 11:37:00

$Разъяснение по вопросам ПОД\ФТ, осуществляющих операции, связанные с выполнением государственного оборонного заказа$

Разъяснение по вопросам ПОД\ФТ, осуществляющих операции, связанные с выполнением государственного оборонного заказа

29.13 Кб .docx Дата документа: 12.01.2024 Дата публикации: 17.01.2024 16:52:00

Методические материалы по выявлению, документированию и информированию при выявлении подозрительных сделок.

52.67 Кб .docx Дата документа: 12.01.2024 Дата публикации: 17.01.2024 16:52:00

Разъяснения по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма при оказании аудиторских услуг банкам и кредитным организациям

37.55 Кб .docx Дата документа: 20.06.2023 Дата публикации: 21.06.2023 14:44:00

Тесты Дисциплинарный кодекс Саморегулируемой организации аудиторов Ассоциации «Содружество» ст. 32-64

24.41 Кб .docx Дата публикации: 28.03.2023 08:19:00

Тесты дисциплинарный кодекс Саморегулируемой организации аудиторов Ассоциации «Содружество» ст. 65-84

25.66 Кб .docx Дата публикации: 28.03.2023 08:19:00

Тесты Дисциплинарный кодекс Саморегулируемой организации аудиторов Ассоциации «Содружество» ст. 1 – 31

29.12 Кб .docx Дата публикации: 28.03.2023 08:18:00

Разъяснение по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при оказании аудиторских услуг в отношении риэлторов

312.25 Кб .pdf Дата документа: 11.08.2022 Дата публикации: 11.08.2022 07:10:00

Разъяснения по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма при оказании аудиторских услуг некредитным финансовым организациям

25.32 Кб .docx Дата документа: 27.06.2022 Дата публикации: 30.06.2022 13:10:00

Методические рекомендации по рассмотрению соблюдения законодательства ПОД/ФТ/ФРОМУ при оказании аудиторских услуг

42.68 Кб .docx Дата документа: 07.02.2019 Дата публикации: 07.02.2019

Шаблон документа «Процедура по рассмотрению соблюдения законодательства ПОД/ФТ/ФРОМУ при оказании аудиторских услуг».

38.88 Кб .xlsx Дата документа: 07.02.2019 Дата публикации: 07.02.2019

Разъяснение позиции по вопросам, касающимся применения законодательства об аудиторской деятельности, по теме: Порядок применения норм федерального законодательства, регулирующего обязанности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов в отношении и

346.00 Кб .doc Дата документа: 17.07.2018 Дата публикации: 17.07.2018

Методические рекомендации аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам по тематике противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении аудиторской деятельности.

440.02 Кб .pdf Дата документа: 24.08.2015 Дата публикации: 26.08.2015

Документы Генеральной прокуратуры РФ1 документ

Противодействие коррупции, памятка для предпринимателей

238.04 Кб .docx Дата публикации: 28.09.2022 00:08:00

Документы Совета по аудиторской деятельности 3 документа

Методические рекомендации по осуществлению контроля соблюдения аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию тер

239.88 Кб .pdf Дата документа: 15.02.2019

Методические рекомендации аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам по тематике противодействия подкупу иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих сделок

33.30 Кб .docx Дата документа: 06.06.2017

Методические рекомендации по организации и осуществлению аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами противодействия коррупции

53.02 Кб .docx Дата документа: 06.06.2017